Содержание статьи
— Настройка управленческого учета в 1С:ERP
— Основные виды управленческой отчетности
— Ключевые ошибки автоматизации управленческой отчетности 1С:ERP
— Выводы
— Основные виды управленческой отчетности
- Операционная отчетность
- Финансовая отчетность
- Стратегическая отчетность
— Ключевые ошибки автоматизации управленческой отчетности 1С:ERP
— Выводы
Управленческий учет — это система сбора, обработки и анализа информации, необходимая для организации и оптимизации бизнес-процессов предприятия. Основная цель управленческого учета заключается в поддержке процесса принятия решений, планировании, контроле, интерпретации данных и улучшении финансовых и операционных показателей бизнеса.
В 1С:ERP управленческий учет — это важный аспект, позволяющий организациям эффективно управлять своими ресурсами и принимать обоснованные решения на основе анализа данных. В 1С:ERP к управленческому учету относят следующие блоки: Бюджетирование и планирование, Казначейство, Финансовый результат и контроллинг.
В 1С:ERP управленческий учет — это важный аспект, позволяющий организациям эффективно управлять своими ресурсами и принимать обоснованные решения на основе анализа данных. В 1С:ERP к управленческому учету относят следующие блоки: Бюджетирование и планирование, Казначейство, Финансовый результат и контроллинг.
“
Но для целей сбора данных для управленческой отчетности используются данные как оперативных, так и регламентированных видов учета, что подтверждается примерами успешного использования таких подходов на практике.
Основные виды управленческой отчетности
Управленческая отчетность в 1С:ERP играет ключевую роль в поддержке принятия эффективных управленческих решений в целях увеличения прибыльности бизнеса. Она предоставляет руководителям и менеджерам актуальную информацию о состоянии бизнеса, его финансах, производительности и других ключевых аспектах, обеспечивая точную интерпретацию данных для принятия управленческих решений.
Можно определить следующие основные виды управленческой отчетности:
Операционная отчетность
Операционная отчетность формируется на основе оперативных данных из различных разделов системы, таких как продажи, закупки, склад, производство и позволяет получать актуальную информацию для принятия управленческих решений, что подтверждается примерами успешного использования данного подхода в компаниях.
Одним из примеров оперативной отчетности может выступать отчет «Остатки и доступность товаров» из раздела «Склад».
Можно определить следующие основные виды управленческой отчетности:
- Операционная
- Финансовая
- Стратегическая
Операционная отчетность
Операционная отчетность формируется на основе оперативных данных из различных разделов системы, таких как продажи, закупки, склад, производство и позволяет получать актуальную информацию для принятия управленческих решений, что подтверждается примерами успешного использования данного подхода в компаниях.
Одним из примеров оперативной отчетности может выступать отчет «Остатки и доступность товаров» из раздела «Склад».
Отчет «Остатки и доступность товаров»
Отчет «Остатки и доступность товаров» показывает остатки на складе, товары, которые зарезервированы или находятся в процессе отгрузки, а также ожидаемые поступления товаров на склад. Также в отчете «Остатки и доступность товаров» предусмотрены различные расшифровки данных (расшифровка по заказам, формирующим резерв, расшифровка по датам ожидаемого поступления и т.д.)
Еще одним примером оперативной отчетности является отчет «Ведомость расчетов с клиентами» из раздела «Продажи».
Еще одним примером оперативной отчетности является отчет «Ведомость расчетов с клиентами» из раздела «Продажи».
Отчет «Ведомость расчетов с клиентами»
Отчет «Ведомость расчетов с клиентами» позволяет оперативно провести анализ взаиморасчётов с клиентами и изменений задолженности за период, посмотреть текущее сальдо расчетов в различной валюте учета (взаиморасчётов, управленческой и регламентированной).
Финансовая отчетность
В 1C:ERP финансовая отчетность — это система инструментов, позволяющая формировать данные о финансовом состоянии, результатах деятельности, движении денежных средств и прибыльности бизнеса на основании информации, содержащейся в 1C:ERP. Перед формированием управленческих финансовых отчетов необходимо рассчитать себестоимость и выполнить операции по закрытию месяца.
Можно выделить следующие финансовые отчеты (основная часть этих отчетов находится в разделах «Финансовый результат и контроллинг» и «Казначейство»):
Финансовая отчетность
В 1C:ERP финансовая отчетность — это система инструментов, позволяющая формировать данные о финансовом состоянии, результатах деятельности, движении денежных средств и прибыльности бизнеса на основании информации, содержащейся в 1C:ERP. Перед формированием управленческих финансовых отчетов необходимо рассчитать себестоимость и выполнить операции по закрытию месяца.
Можно выделить следующие финансовые отчеты (основная часть этих отчетов находится в разделах «Финансовый результат и контроллинг» и «Казначейство»):
- Доходы и расходы предприятия — позволяет отслеживать доходы и расходы по конкретным или нескольким юридическим лицам в валюте управленческого учета с НДС и без НДС.
Отчет «Доходы и расходы предприятия»
- Финансовые результаты — позволяет провести постатейный анализ финансовых результатов по направлениям деятельности.
Отчет «Финансовые результаты»
Управленческий баланс — это отчет, отражающий финансовое состояние компании, включая активы, пассивы и капитал. Он позволяет проанализировать ключевые показатели — соотношение активов и пассивов, собственный капитал, финансовую устойчивость и прибыльность бизнеса.
Отчет «Управленческий баланс»
- Движение денежных средств — фиксирует поступления и выбытия денежных средств по видам деятельности, счетам, направлениям, организациям, статьям ДДС и т.д.
Отчет «Движение денежных средств»
Стратегическая отчетность
Стратегическая отчетность в 1С:ERP служит для формирования отчетов, которые позволяют оценить выполнение стратегических целей компании, анализировать ее финансовое состояние, эффективность бизнес-процессов.
В 1С:ERP предусмотрены различные инструменты для создания таких отчетов, выделим основные из них:
1. Бюджетные отчеты — представляет собой рабочее место для формирования бюджетных отчетов, которые настраиваются к соответствующему виду бюджета. Например, можно построить прогноз выручки на 3 года с разбивкой по продуктам и регионам, или провести анализ плана и факта доходов и расходов.
Стратегическая отчетность в 1С:ERP служит для формирования отчетов, которые позволяют оценить выполнение стратегических целей компании, анализировать ее финансовое состояние, эффективность бизнес-процессов.
В 1С:ERP предусмотрены различные инструменты для создания таких отчетов, выделим основные из них:
1. Бюджетные отчеты — представляет собой рабочее место для формирования бюджетных отчетов, которые настраиваются к соответствующему виду бюджета. Например, можно построить прогноз выручки на 3 года с разбивкой по продуктам и регионам, или провести анализ плана и факта доходов и расходов.
Отчет «Бюджет доходов и расходов (аналитический)»
2. Анализ показателей — в системе можно осуществлять анализ ключевых показателей эффективности (KPI), которые помогают в оценке достижения стратегических целей: рентабельность, оборачиваемость активов, скорость выполнения заказов и т.д. Показатели можно вывести на панель Dashboard (монитор целевых показателей), для каждого пользователя настраивается свой набор показателей в различном виде (цифра, диаграмма или таблица).
Монитор целевых показателей
Настройка управленческого учета в 1С:ERP
Настройка управленческого учета в 1С:ERP — это целый комплекс мероприятий, позволяющих получить полную, своевременную и достоверную информацию о деятельности компании для принятия управленческих решений.
Рассмотрим основные шаги и рекомендации для настройки управленческого учета в 1С:ERP:
1. Анализ бизнес-процессов и определение требований:
а. Оцените существующие бизнес-процессы (закупки, продажи, производство и пр.).
б. Определите цели управленческого учета: контроль затрат, планирование бюджета, анализ финансовых результатов или рентабельности проектов, KPI и др.
в. Определите необходимые управленческие отчеты, аналитические показатели и опишите структуру компании (ЦФО — центры финансовой ответственности, проекты, подразделения).
2. Настройка справочников и аналитик
а. Создайте основные справочники:
Рассмотрим основные шаги и рекомендации для настройки управленческого учета в 1С:ERP:
1. Анализ бизнес-процессов и определение требований:
а. Оцените существующие бизнес-процессы (закупки, продажи, производство и пр.).
б. Определите цели управленческого учета: контроль затрат, планирование бюджета, анализ финансовых результатов или рентабельности проектов, KPI и др.
в. Определите необходимые управленческие отчеты, аналитические показатели и опишите структуру компании (ЦФО — центры финансовой ответственности, проекты, подразделения).
2. Настройка справочников и аналитик
а. Создайте основные справочники:
- ЦФО (например, производство, отдел продаж, ИТ-отдел).
- Направления деятельности (например, продажи, производство, исследования).
- Проекты (с иерархией: проект → этапы → задачи).
Справочник «Проекты»
- Статьи доходов/расходов.
- Продукты/услуги, контрагенты, бизнес-регионы
- Иерархия внутри справочников (например группировка статей расходов по видам затрат — материальные, трудовые, амортизационные).
- Иерархию аналитик для управленческой отчетности (например, проект → ЦФО → направление).
2. Регламентация процессов и правил учета
а. Формализуйте правила отражения типовых хозяйственных операций (движение ТМЦ, затрат, расчет себестоимости и др.).
б. Определите порядок внесения первичных документов в систему.
в. Определите методы распределения затрат (для целей управленческого учета в 1С:ERP можно задать свои правила распределения).
Определение метода распределения затрат
4. Настройка планирования и бюджетирования
а. Определите и настройте сценарии планирования, виды необходимых планов и периодов планирования.
а. Определите и настройте сценарии планирования, виды необходимых планов и периодов планирования.
Настройка сценариев планирования, видов необходимых планов и периодов планирования
б. Настройте источники данных планирования.
в. Создайте структуру бюджетов (БДДС, БДР, Баланс) — модели бюджетов, статьи бюджетов, виды бюджетов и т.д.
в. Создайте структуру бюджетов (БДДС, БДР, Баланс) — модели бюджетов, статьи бюджетов, виды бюджетов и т.д.
Настройки и справочники по бюджетированию и планированию
5. Организация механизмов контроля и отчетности
а. Настройте формы управленческой отчетности (P&L, ДДС, Баланс, отчет по подразделениям и пр.).
б. Реализуйте инструменты контроля данных: сверки, контроль документов, сверки с бухгалтерией, контроль целевых показателей.
6. Запуск управленческого учета
а. Разработайте инструкции для пользователей.
б. Проведите обучение персонала.
в. Осуществляйте тестовый запуск и корректировку настроек.
7. Поддержка и развитие системы
а. Организуйте службу поддержки пользователей.
б. Проводите регулярный аудит учета, корректировку настроек по мере изменений в бизнес-процессах.
а. Настройте формы управленческой отчетности (P&L, ДДС, Баланс, отчет по подразделениям и пр.).
б. Реализуйте инструменты контроля данных: сверки, контроль документов, сверки с бухгалтерией, контроль целевых показателей.
6. Запуск управленческого учета
а. Разработайте инструкции для пользователей.
б. Проведите обучение персонала.
в. Осуществляйте тестовый запуск и корректировку настроек.
7. Поддержка и развитие системы
а. Организуйте службу поддержки пользователей.
б. Проводите регулярный аудит учета, корректировку настроек по мере изменений в бизнес-процессах.
Практические советы по настройке управленческой отчетности в 1С:ERP
Настройка управленческой отчетности в 1С:ERP — это важный аспект для обеспечения эффективного управления бизнес-процессами.
Вот несколько практических советов для успешной настройки:
1. Начните с анализа потребностей руководства — не настраивайте всё сразу. Например, спросите у руководства:
a. На какие 3 ключевых вопроса вы хотели бы получать ответы ежедневно/еженедельно?
b. Какие показатели помогут вам принимать решения по продажам, производству, финансам?
Вот несколько практических советов для успешной настройки:
1. Начните с анализа потребностей руководства — не настраивайте всё сразу. Например, спросите у руководства:
a. На какие 3 ключевых вопроса вы хотели бы получать ответы ежедневно/еженедельно?
b. Какие показатели помогут вам принимать решения по продажам, производству, финансам?
“
Совет: проведите интервью с топ-менеджерами и составьте список их «главных вопросов». Это поможет избежать создания ненужных отчетов и оптимизировать процесс работы за счет правильной настройки 1С.
2. Настройте аналитические признаки под реальные бизнес-процессы — не используйте стандартные справочники без изменений — адаптируйте их под ваш бизнес.
“
Совет: проверьте, чтобы аналитики не перегружали систему. Используйте максимум 5−7 ключевых аналитик.
3. Автоматизируйте регулярные отчеты — настройте автоматическое формирование отчетов на регулярной основе (например, недельные или месячные). Это поможет сэкономить время, избежать ошибок и повысить эффективность за счет корректной настройки 1С.
“
Совет: используйте шаблоны писем для автоматической рассылки — например, «Ваш ежедневный отчет за [дата] готов!».
4. Интегрируйте с мобильными устройствами — руководители часто принимают решения вне офиса — настройте доступ к отчетам через мобильное приложение 1С:ERP.
“
Совет: для мобильных устройств используйте только ключевые показатели — не пытайтесь показать все данные.
5. Обучайте пользователей правильно — объясняйте, как их использовать. Создайте видеоинструкции (1−2 минуты) для типовых задач.
“
Совет: проведите мини-тренинг с реальными кейсами:
«Вчера выручка упала на 10% — что делать?» → Покажите, как через отчет найти причину (например, снижение продаж в регионе X).
«Вчера выручка упала на 10% — что делать?» → Покажите, как через отчет найти причину (например, снижение продаж в регионе X).
Управленческая отчетность — это инструмент для действий, а не просто «цифры». Если отчет не помогает принимать решения — его нужно пересмотреть!
Ключевые ошибки автоматизации управленческой отчетности 1С:ERP
Автоматизация управленческой отчетности в 1С:ERP может привести к различным ошибкам, которые могут негативно повлиять на качество отчетов и принятие управленческих решений.
Вот некоторые из ключевых ошибок, которые следует учитывать:
1. Неопределенность бизнес-требований — отчетность настраивается «вслепую», без четких целей, без понимания, кто и для чего будет ее использовать.
Результат: полученные отчеты не отвечают реальным задачам бизнеса.
2. Отсутствие единой структуры аналитик — в разных участках учета используются разные справочники или классификаторы (разные статьи расходов, центры ответственности и т.д.).
Результат: данные оказываются несопоставимыми, отчеты искажаются.
3. Игнорирование корректности первичных данных — учет ведется формально: данные вносятся с ошибками, «для галочки», без проверки полноты и точности.
Результат: ошибки «на входе» приводят к некорректной отчетности «на выходе».
4. Неоптимальная структура отчетов — иногда отчеты могут быть перегружены ненужной информацией или, наоборот, не содержать ключевых показателей.
Результат: отчеты не удобны в использовании, не дают четкой и полноценной информации
5. Отсутствие регламентов по внесению данных — нет четких правил, кто, когда и в каком виде отражает операции.
Результат: хаос в данных, невозможность их контроля и анализа.
6. Недостаточное обучение пользователей — сотрудники не знают, как правильно вносить данные, формировать отчеты, не понимают логику управленческого учета.
Результат: массовые ошибки, «саботаж» работы системы, занижен эффект от автоматизации.
Вот некоторые из ключевых ошибок, которые следует учитывать:
1. Неопределенность бизнес-требований — отчетность настраивается «вслепую», без четких целей, без понимания, кто и для чего будет ее использовать.
Результат: полученные отчеты не отвечают реальным задачам бизнеса.
2. Отсутствие единой структуры аналитик — в разных участках учета используются разные справочники или классификаторы (разные статьи расходов, центры ответственности и т.д.).
Результат: данные оказываются несопоставимыми, отчеты искажаются.
3. Игнорирование корректности первичных данных — учет ведется формально: данные вносятся с ошибками, «для галочки», без проверки полноты и точности.
Результат: ошибки «на входе» приводят к некорректной отчетности «на выходе».
4. Неоптимальная структура отчетов — иногда отчеты могут быть перегружены ненужной информацией или, наоборот, не содержать ключевых показателей.
Результат: отчеты не удобны в использовании, не дают четкой и полноценной информации
5. Отсутствие регламентов по внесению данных — нет четких правил, кто, когда и в каком виде отражает операции.
Результат: хаос в данных, невозможность их контроля и анализа.
6. Недостаточное обучение пользователей — сотрудники не знают, как правильно вносить данные, формировать отчеты, не понимают логику управленческого учета.
Результат: массовые ошибки, «саботаж» работы системы, занижен эффект от автоматизации.
“
Важно: вся управленческая отчетность строится на корректно введенных данных, поэтому автоматизация процессов и регламентация действий пользователей — залог корректных отчетов!
Выводы
Управленческий учет в 1С:ERP — это мощный инструмент, который позволяет компаниям эффективно управлять своими ресурсами, принимать обоснованные решения и повышать конкурентоспособность.
Для успешного применения управленческого учета необходимо правильно настроить систему (настройка инструментов, правильный выбор разрезов данных, настройка отчетов и т.д.), обучить пользователей и регулярно обновлять данные. Это позволит повысить эффективность и провести оптимизацию бизнес-процессов, а также улучшить принятие управленческих решений.
Для успешного применения управленческого учета необходимо правильно настроить систему (настройка инструментов, правильный выбор разрезов данных, настройка отчетов и т.д.), обучить пользователей и регулярно обновлять данные. Это позволит повысить эффективность и провести оптимизацию бизнес-процессов, а также улучшить принятие управленческих решений.
Другие статьи
Оставить заявку на консультацию эксперта
Заказ обратного звонка